中國(guó)寶安集團(tuán)股份有限公司獨(dú)立董事

        關(guān)于第十三屆董事局第十二次會(huì)議

                     相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見

     1、對(duì)關(guān)聯(lián)方資金占用及對(duì)外擔(dān)保情況的專項(xiàng)說(shuō)明和獨(dú)立意見根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》、《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》、《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)公司2017年上半年的關(guān)聯(lián)方資金占用和對(duì)外擔(dān)保等事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真審核。（1）未發(fā)現(xiàn)公司存在大股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用的現(xiàn)象。

     （2）公司十分重視對(duì)外擔(dān)保的控制，報(bào)告期內(nèi)未對(duì)外單位提供擔(dān)保，只對(duì)子公司提供擔(dān)保。公司對(duì)符合規(guī)定的擔(dān)保有專門的審批流程，并有專人對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤。截止2017年6月30日，公司對(duì)外擔(dān)保均處于受控狀態(tài)，公司擔(dān)保決策程序合法、合理、公允，并及時(shí)履行了相關(guān)的信息披露義務(wù)；對(duì)外擔(dān)保沒有損害公司及公司股東尤其是中小股東的合法權(quán)益。

     2、對(duì)公司會(huì)計(jì)政策變更的獨(dú)立意見

     我們認(rèn)為：公司依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)――政府補(bǔ)助》（財(cái)

會(huì)〔2017〕15 號(hào)）的要求，對(duì)公司會(huì)計(jì)政策進(jìn)行相應(yīng)變更，符合財(cái)

政部、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，執(zhí)行變更后的會(huì)計(jì)政策能夠客觀、公允地反映公司2017年度財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營(yíng)成果，不會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表產(chǎn)生重大影響。本次會(huì)計(jì)政策變更已履行相關(guān)審議程序，符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東尤其是中小股東利益的情形。因此，同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

     獨(dú)立董事：郭朝輝、梁發(fā)賢、李瑤

                                             二�一七年八月二十九日