樂凱膠片:中信證券股份有限公司關于樂凱膠片股份有限公司將單個募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目之核查意見
中信證券股份有限公司關于樂凱膠片股份有限公司
將單個募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目之核查意見
中信證券股份有限公司（以下簡稱“中信證券”或“保薦機構(gòu)”）作為樂凱膠片股份有限公司（以下簡稱“樂凱膠片”、“公司”）非公開發(fā)行股票的保薦人，根據(jù)《證券法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2號――上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導工作指引》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等有關規(guī)定，對樂凱膠片將單個募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目之核查意見進行了核查，具體情況如下：
一、募集資金投資項目的概述
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會《關于核準樂凱膠片股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》（證監(jiān)許可〔2015〕698號）批準，公司非公開發(fā)行人民幣普通股30,991,735股，每股發(fā)行價 19.36元，募集資金總額為 599,999,989.60元，扣除各項發(fā)行費用 9,326,476.24元后的實際募集資金凈額為590,673,513.36元。上述資金于2015年5月19日全部到位，已經(jīng)立信會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并出具了《樂凱膠片股份有限公司驗資報告》（信會師報字〔2015〕第711254號）。公司已對募集資金采取了專戶存儲管理。 根據(jù)公司2014年7月11日披露的《樂凱膠片股份有限公司非公開發(fā)行A股股票預案》，本次發(fā)行募集資金（扣除發(fā)行費用后）擬用于下列項目：
單位：萬元
序號 項目名稱 具體項目 項目總投資額 擬使用募集資金
投資金額
1 高性能鋰離子電池PE隔 高性能鋰離子電池PE隔膜 30,883 30,000
膜產(chǎn)業(yè)化建設項目 產(chǎn)業(yè)化建設
鋰電隔膜涂布生產(chǎn)線一 鋰電隔膜涂布生產(chǎn)線建設
2 期項目 3,020 3,000
鋰電隔膜涂布生產(chǎn)線二 鋰電隔膜涂布生產(chǎn)線建設
3 期項目 10,541 10,000
太陽能電池背板四期擴 8號生產(chǎn)線建設
4 產(chǎn)項目―8號生產(chǎn)線 4,463 4,000
太陽能電池背板四期擴 14號生產(chǎn)線建設；
5 產(chǎn)項目―14、15號生產(chǎn) 15號生產(chǎn)線建設 13,958 13,000
線
合計 62,865 60,000
如果本次實際募集資金不足上述項目投資需要，公司將通過自籌方式彌補不足部分；如果本次實際募集資金出現(xiàn)剩余，剩余部分將全部用于補充公司流動資金。本次非公開發(fā)行募集資金到位之前，公司將根據(jù)項目進度的實際情況以自籌資金先行投入，該部分自籌資金先行投入部分將在募集資金到位之后予以置換。
二、產(chǎn)生節(jié)余資金的募集資金投資項目情況
本次產(chǎn)生節(jié)余資金的募集資金投資項目為上述項目中的“太陽能電池背板四期擴產(chǎn)項目―8號生產(chǎn)線”（以下簡稱“8號線”），該項目基本情況如下表：
單位：萬元
產(chǎn)生節(jié)余募集資金的投資項目名稱 太陽能電池背板四期擴產(chǎn)項目―8號生產(chǎn)線
項目總投資額 4,463.00
擬使用募集資金投資金額 4,000.00
實際使用募集資金金額 2,573.87
節(jié)余募集資金金額 1,426.13
占該項目擬使用募集資金的比例（%） 35.65%
三、節(jié)余資金產(chǎn)生的原因
如上表所示，8號線節(jié)余資金占該項目擬使用募集資金35.65%，擬使用募集資金產(chǎn)
生節(jié)余的主要原因如下：
1、公司在項目實施過程中，充分發(fā)揮自身技術優(yōu)勢，對主生產(chǎn)線進行了自主設計，打破了以往主生產(chǎn)線整機進口的模式，采取了設備分段委托加工的方式來完成主生產(chǎn)線的購置，實際投資較預計節(jié)省700余萬元；
2、項目在設備采購，施工及服務單位選擇等方面嚴格依照國家招標法律法規(guī)及公司招標管理相關規(guī)定要求進行招標。招標結(jié)果存在不確定性，通過招標、比價、議價等方式，最終采購價格比預計節(jié)省約100萬元（不包含主生產(chǎn)線投資）；
3、通過多年的技術積累和經(jīng)驗沉淀，公司已基本掌握了光伏背板產(chǎn)品生產(chǎn)的核心技術，生產(chǎn)管理經(jīng)驗大幅提升。通過采用優(yōu)化試車方案和人員調(diào)配等方法，節(jié)省項目流動資金600余萬元。
四、節(jié)余資金擬投入的募集資金投資項目情況
8號線節(jié)余募集資金1,426.13萬元及其孳息擬投入“鋰離子電池軟包鋁塑復合膜產(chǎn)
業(yè)化建設項目”，該項目具體內(nèi)容如下所示：
（一）新項目基本情況
新項目以公司為實施主體，在汕頭樂凱膠片有限公司（公司的全資子公司）廠區(qū)內(nèi)進行建設。項目用地使用權(quán)為公司自有。建設內(nèi)容包括鋁塑膜生產(chǎn)線廠房一座，廠房內(nèi)安裝 1 條鋁箔清洗線、1條表面處理線、1 條鋁塑膜干法復合線、1 條鋁塑膜分切線、2條后整理包裝線及其它配套設施。該項目建成達產(chǎn)后，將具備年產(chǎn)鋁塑膜 1,200 萬平米的生產(chǎn)能力。
（二）建設內(nèi)容及投資情況
本項目預計總投資15,716萬元，其中建設投資13,880 萬元。主要包括以下建設內(nèi)
容：
單位：萬元
項目 具體內(nèi)容 投資金額
廠房 建設生產(chǎn)線廠房一座 2,945
設備 一套鋁塑膜生產(chǎn)線及其他設備 7,773
安裝 安裝費及其他費用 3,162
其他 流動資金 1,836
合計 15,716
計劃投資進度見下表：
單位：萬元
進度 第1年度 第2年度
資金安排 1 2 3 4 1 2 3 4
建設資金 30 62 2,000 6,236 2,320 1,444 300 1,488
項目開工前手續(xù)2018年2月完成，2018年3月開工建設，2019年1月完成項目土
建、設備安裝調(diào)試，2019年6月完成試車。
目前已完成可研報告的編制和項目的發(fā)改委備案，正在進行環(huán)評預評價相關手續(xù)，并開始項目初步設計的編寫。
（三）預計經(jīng)濟效益
序號 名稱 數(shù)據(jù)
1 鋁塑膜產(chǎn)能（萬平米） 1,200
2 年均銷售收入（萬元） 18,561
3 投資利稅率（％） 24.6
4 動態(tài)稅后投資回收期（年） 7.8
五、審批程序履行情況
公司于2017年9月18日召開的第七屆董事會第十次會議審議通過了《關于使用募
集資金投資項目（太陽能電池背板四期擴產(chǎn)項目―8號生產(chǎn)線）節(jié)余資金的議案》，公司
獨立董事、監(jiān)事會及保薦機構(gòu)就該議案所述事項均發(fā)表了同意意見，并同意將該議案提交股東大會審議。
六、獨立董事及監(jiān)事會意見
（一）獨立董事意見
公司本次將單個募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目，有利于合理配置資源，提高募集資金的使用效率，不影響募集資金投資項目的正常進行，也不存在變相改變募集資金投向的情形。事項的審議符合相關法律規(guī)定和審議程序，不會損害公司全體股東和投資者的合法權(quán)益，同意公司此次對節(jié)余募集資金的使用安排并同意將該議案提交股東大會審議。
（二）監(jiān)事會意見
公司本次將單個募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目，有利于更好的盤活募集資金，提高資金使用效率，符合上市公司募集資金使用的相關規(guī)定，審議程序合法有效，不存在損害公司及股東利益的情形。同意公司此次對節(jié)余募集資金的使用安排并同意將該議案提交股東大會審議。
七、保薦機構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：
樂凱膠片本次將單個募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目經(jīng)過公司董事會、監(jiān)事會審議，獨立董事發(fā)表了明確的同意意見，相關事項尚需提交股東大會審議，符合《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等法規(guī)和制度的規(guī)定，本保薦機構(gòu)對公司本次將單個募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目無異議。
（以下無正文）
（本頁無正文，系《中信證券股份有限公司關于樂凱膠片股份有限公司將單個募投項目節(jié)余資金用于其他募投項目之核查意見》的簽字蓋章頁）
保薦代表人：
唐亮 宋志剛
中信證券股份有限公司
2017年9月19日
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