證券代碼 600135              證券簡(jiǎn)稱(chēng) 樂(lè)凱膠片              編號(hào) 2017-027

                      樂(lè)凱膠片股份有限公司

                     七屆八次董事會(huì)決議公告

    本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。

    樂(lè)凱膠片股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）第七屆董事會(huì)第八次會(huì)議通知于2017年8月14日以郵件和電話的方式發(fā)出，會(huì)議于2017年8月24日在公司辦公樓會(huì)議室召開(kāi)，會(huì)議應(yīng)到董事8人，實(shí)到8人，會(huì)議由公司董事長(zhǎng)滕方遷先生主持。公司監(jiān)事和部分高級(jí)管理人員列席了會(huì)議。會(huì)議的召開(kāi)符合《公司法》和《公司章程》的相關(guān)規(guī)定。會(huì)議審議并通過(guò)了以下議案：

    一、關(guān)于公司2017年半年度報(bào)告及其摘要的議案

    同意8票、反對(duì)0票、棄權(quán)0票，表決通過(guò)。

    二、關(guān)于公司2017年半年度募集資金存放與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告的議案

    詳見(jiàn)公司同日發(fā)布的《樂(lè)凱膠片股份有限公司2017年半年度募集資金存放

與實(shí)際使用情況專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》公告編號(hào)：2017-029。

    同意8票、反對(duì)0票、棄權(quán)0票，表決通過(guò)。

    三、公司關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的議案

    公司根據(jù)財(cái)政部2017年5月發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)-政府補(bǔ)助(修

訂)》（財(cái)會(huì)〔2017〕15號(hào)）規(guī)定，做如下會(huì)計(jì)調(diào)整：

             會(huì)計(jì)政策變更的內(nèi)容和原因                受影響的報(bào)  影響金額（元）

                                                        表項(xiàng)目

    2017年1月1日之后發(fā)生的政府補(bǔ)助，按該規(guī)定調(diào)整。

與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)成本  其他收益        1,646,049.68

費(fèi)用與損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益，利潤(rùn)表中“營(yíng)業(yè)外收

入”項(xiàng)目調(diào)整為“其他收益”項(xiàng)目。對(duì)2017年1月1日起  營(yíng)業(yè)外收入     -1,646,049.68

發(fā)生的政府補(bǔ)助采用未來(lái)適用法處理，不再進(jìn)行追溯調(diào)整。

    本次會(huì)計(jì)政策變更不影響公司損益、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)。

    公司獨(dú)立董事及監(jiān)事會(huì)對(duì)本次會(huì)計(jì)政策變更發(fā)表意見(jiàn)如下：

    1.獨(dú)立董事意見(jiàn)

    公司根據(jù)財(cái)政部2017年5月發(fā)布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第16號(hào)-政府補(bǔ)助(修

訂)》（財(cái)會(huì)〔2017〕15號(hào)）規(guī)定，采取必要的會(huì)計(jì)政策變更。我們認(rèn)為，本次

會(huì)計(jì)政策變更是根據(jù)財(cái)政部頒布的規(guī)定進(jìn)行的合理變更和調(diào)整，執(zhí)行會(huì)計(jì)政策變更能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；相關(guān)決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形，我們同意公司本次會(huì)計(jì)政策變更。

    2.監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

    本次會(huì)計(jì)政策變更是根據(jù)財(cái)政部頒布的規(guī)定進(jìn)行的合理變更和調(diào)整，執(zhí)行會(huì)計(jì)政策變更能夠客觀、公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；相關(guān)決策程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。

    特此公告。

                                                  樂(lè)凱膠片股份有限公司董事會(huì)

                                                               2017年8月26日